אפיק חיסכון לטווח בינוני המיועד לעובדים ולעצמאים, עם פטור ממס רווחי הון לאחר 6 שנות ותק (או 3 שנים למטרת השתלמות מקצועית). הכסף מושקע בשוק ההון במסלול שנבחר, ובסיום הוותק ניתן למשוך לכל מטרה.
מנוהלת על ידי המעסיק והעובד יחד. העובד מפריש עד 2.5% משכרו והמעסיק מוסיף עד 7.5%. לאחר תקופת הוותק ניתן למשוך את הכסף בפטור ממס רווחי הון.
עצמאים יכולים לפתוח קרן ולהפקיד עד התקרה המוכרת לצורך הטבת מס. ההפקדות מזכות בהחזרי מס ומושקעות לצבירת תשואה. לאחר 6 שנים ניתן למשוך את הכסף בפטור ממס רווחי הון.
קרן לפני 6 שנות ותק (או לפי התנאים המיוחדים). משיכה מוקדמת תחויב במס על הרווחים ולרוב אינה משתלמת. כדאי לתכנן מראש הוצאות גדולות כדי לא לשבור את הוותק.
משיכת כספים לפני שעברו 6 שנים תחויב במס רווחי הון על הרווחים. במקרים חריגים כמו נכות או פרישה מוקדמת ניתן לקבל פטור חלקי. חשוב לבדוק היטב את התנאים לפני קבלת ההחלטה.
נגבים מהצבירה ולעיתים מההפקדות, ומשפיעים ישירות על הרווח הסופי. חשוב להשוות בין גופים שונים ולבדוק אפשרות להוזלה. חיסכון קטן בדמי הניהול מצטבר לעשרות אלפי שקלים בטווח הארוך.
ניתן להעביר את הכספים מקרן אחת לאחרת מבלי לאבד את הוותק והפטור ממס. ההעברה נעשית דרך טופס בקשה פשוט ומאפשרת לשפר דמי ניהול או לשנות גוף מנהל.
מסלול ההשקעה פועל לפי כללי ההלכה היהודית ומסנן השקעות בחברות שאינן עומדות בהם. מנוהל בפיקוח ועדת הלכה ייעודית. מתאים לחוסכים שמבקשים לשמור על ערכיהם גם בתחום ההשקעות.
מסלול שמשקיע בחברות הפועלות באופן ידידותי לסביבה ועם אחריות חברתית גבוהה. מאפשר לשלב בין חיסכון פיננסי לבין ערכים אישיים.
בניהול פאסיבי הקרן עוקבת אחרי מדד מסוים ללא ניסיון להתעלות עליו – עלויות נמוכות יותר ושקיפות גבוהה. בניהול אקטיבי מנהלי ההשקעות בוחרים נכסים באופן פעיל במטרה להשיג תשואה עודפת – כרוך בעלויות גבוהות יותר. הצלחת ניהול אקטיבי תלויה במיומנות המנהלים.
למורים ולגמלאים קיימת קרן השתלמות ייחודית בתנאים משופרים, לעיתים עם דמי ניהול נמוכים יותר. הקרן משמשת גם לחיסכון וגם למימון השתלמויות מקצועיות.
ניתן לפתוח קרנות נפרדות לכל בן משפחה ולתכנן משיכות בזמנים שונים. שילוב נכון בין קרנות יכול לתמוך במטרות שונות לאורך השנים ולשמור על גמישות כלכלית.
חשוב לבדוק את ביצועי המסלול ודמי הניהול אחת לתקופה. שינויים בשוק או במצב האישי עשויים לדרוש התאמות. מעקב פעיל יכול לשפר את התשואה ולמנוע הפסדים מיותרים.
