תשובה קצרה:
תוכנית חיסכון לטווח בינוני שלאחר 6 שנים ניתן למשוך ממנה כסף ללא מס על הרווחים.
תשובה מורחבת:
קרן השתלמות היא מכשיר חיסכון ייחודי לשכירים ולעצמאים. אצל שכירים, גם המעסיק מפקיד לקרן. הכסף מושקע בשוק ההון ולאחר 6 שנים ניתן למשוך אותו בפטור מלא ממס רווח הון – עד תקרה קבועה בחוק. ניתן למשוך לכל מטרה, לא רק להשתלמות מקצועית. הקרן נחשבת לאחד ממכשירי החיסכון המשתלמים בישראל.
תשובה קצרה:
קרן השתלמות שעצמאי פותח ומפקיד אליה בעצמו, עם הטבות מס כפולות.
תשובה מורחבת:
עצמאי יכול לפתוח קרן השתלמות ולהפקיד אליה עד תקרה שנתית. ההפקדות מזכות בהטבות מס כפולות: ניכוי מההכנסה החייבת וזיכוי במס הכנסה. בנוסף, לאחר 6 שנים הרווחים פטורים ממס. זהו אחד ממכשירי החיסכון הכדאיים ביותר לעצמאים.
תשובה קצרה:
משיכה לפני 6 שנים מחייבת במס על הרווחים.
תשובה מורחבת:
אמנם ניתן למשוך את כספי הקרן בכל עת, אך משיכה לפני שהכסף "נזיל" (לפני 6 שנים) תחייב במס רווח הון של 25% על הרווחים. קיימים חריגים – כמו השתלמות מקצועית מוכרת או גיל פרישה. ברוב המקרים כדאי להמתין ולנצל את הפטור המלא.
תשובה קצרה:
בגיל פרישה ניתן למשוך את קרן ההשתלמות בפטור מלא ממס, ולהשתמש בה כהשלמה לפנסיה.
תשובה מורחבת:
קרן השתלמות שנצברה לאורך השנים יכולה לשמש כהשלמה משמעותית לפנסיה. בגיל פרישה ניתן למשוך את הכסף בפטור מלא ממס רווח הון (בכפוף לתקרות), ובכך ליהנות מהכנסה נוספת ללא תשלום מס. זהו אחד ממאפייניה האטרקטיביים ביותר של הקרן גם לטווח הארוך.
תשובה קצרה:
מכשיר חיסכון פנסיוני לטווח ארוך עם הטבות מס, המיועד לקבלת קצבה חודשית בפרישה.
תשובה מורחבת:
קופת גמל היא תוכנית חיסכון לטווח ארוך שהכספים בה מושקעים בשוק ההון על ידי חברות השקעות. כיום קופות הגמל משמשות בעיקר לחיסכון פנסיוני – הכספים מיועדים לקצבה חודשית בפרישה, והמדינה מעניקה הטבות מס על ההפקדות.
תשובה קצרה:
חיסכון גמיש שאפשר למשוך בכל גיל, או לקבל כקצבה פטורה ממס בפרישה.
תשובה מורחבת:
קופת גמל להשקעה מאפשרת להפקיד עד תקרה שנתית (כ-76,000 שקלים נכון ל-2025 – יש לבדוק עדכניות) ולמשוך את הכסף בכל עת. משיכה לפני גיל פרישה כרוכה במס רווח הון של 25%. אך אם בוחרים לקבל את הכסף כקצבה חודשית מגיל פרישה – הקצבה פטורה לחלוטין ממס. מוצר גמיש שמתאים גם לטווח קצר וגם כחיסכון פנסיוני נוסף.
תשובה קצרה:
משיכה לפני גיל פרישה כרוכה בדרך כלל במס ולעיתים אף בקנסות.
תשובה מורחבת:
כספים בקופת גמל פנסיונית מיועדים לקצבה בפרישה. משיכה מוקדמת עלולה לגרור תשלום מס גבוה וקנסות. בקופת גמל להשקעה ניתן למשוך בכל גיל, אך תהיה חבות במס רווח הון. לפני ביצוע משיכה, כדאי להתייעץ עם איש מקצוע.
תשובה קצרה:
מעבר בין קופות גמל או חברות ניהול שונות, ללא מס וללא קנס.
תשובה מורחבת:
החוק מאפשר לכל חוסך לנייד את כספו בין קופות גמל בחופשיות, כולל בין חברות שונות, מבלי לשלם מס או קנסות. הניוד אינו פוגע בזכויות שנצברו. כך ניתן להשוות תנאים ולעבור לחברה עם דמי ניהול נמוכים יותר ותשואות טובות יותר.
תשובה קצרה:
הלוואה בתנאים נוחים שניתן לקחת כנגד הכסף שנצבר בקופה.
תשובה מורחבת:
חוסכים בקופות גמל יכולים לקחת הלוואה מחברת הניהול, כשהכספים הצבורים משמשים כבטוחה. מדובר בדרך כלל בהלוואה בריבית נמוכה, ללא ערבים ועם בירוקרטיה מינימלית. ההלוואה אינה פוגעת בהמשך החיסכון, והכסף ממשיך להיות מושקע. זו דרך נוחה לגייס מימון בלי לשבור את החיסכון.
תשובה קצרה:
הגיל שבו ניתן לסיים לעבוד ולהתחיל לקבל קצבה מהפנסיה ומביטוח לאומי.
תשובה מורחבת:
נכון ל-2025, גיל הפרישה בישראל הוא 67 לגברים ו-65 לנשים (גיל הפרישה לנשים עולה בהדרגה – יש לבדוק עדכניות). חשוב להבדיל בין גיל פרישה מוקדמת (החל מגיל 60), גיל שבו ניתן להתחיל לקבל קצבה, לבין גיל פרישת חובה שבו המעסיק יכול לסיים את ההעסקה.
תשובה קצרה:
פרישה לפני הגיל הרשמי, בדרך כלל מגיל 60, עם קצבה שתהיה נמוכה יותר.
תשובה מורחבת:
גיל פרישה מוקדמת מאפשר להפסיק לעבוד לפני גיל הפרישה הרשמי ולהתחיל לקבל קצבה מהחיסכון. הקצבה תהיה נמוכה יותר, כיוון שהחיסכון מחולק על פני יותר שנות חיים צפויות. פרישה מוקדמת מתאימה למי שיש לו חיסכון מספיק או הכנסות נוספות.
תשובה קצרה:
הגיל שבו מעסיק רשאי לסיים את העסקת עובד – גם אם העובד רוצה להמשיך.
תשובה מורחבת:
גיל פרישת חובה בישראל הוא 67 לגברים ולנשים. משמעו שמעסיק יכול לסיים העסקה של עובד שהגיע לגיל זה. עם זאת, העובד יכול לבקש להמשיך לעבוד, והמעסיק חייב לבחון את הבקשה ברצינות. סוגיה זו עומדת במרכז דיונים ציבוריים ויש מגמות לשנות את החוק.
תשובה קצרה:
תשלום חודשי קבוע מביטוח לאומי לכל מי שהגיע לגיל פרישה.
תשובה מורחבת:
קצבת זקנה היא קצבה חודשית שמשלם ביטוח לאומי לכל אזרח שהגיע לגיל פרישה וצבר תקופות ביטוח כנדרש. גובה הקצבה תלוי במעמד (יחיד/נשוי), שנות הביטוח ותוספות שונות. מי שממשיך לעבוד לאחר גיל הפרישה עשוי לקבל קצבה מופחתת בהתאם להכנסותיו.
תשובה קצרה:
המשך עבודה מעבר לגיל הפרישה הרשמי – מה שמגדיל את הקצבה בעתיד.
תשובה מורחבת:
דחיית פרישה מאפשרת לאדם להמשיך לעבוד ולדחות את מועד תחילת הקצבה. כתוצאה מכך הקצבה שתשולם בעתיד תהיה גבוהה יותר – הן מביטוח לאומי (תוספת על כל שנת דחייה) והן מהחיסכון הפנסיוני. זו אפשרות טובה למי שמסוגל ורוצה להמשיך לעבוד.
